Lasten

Het gewijzigde Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) schrijft voor dat bij investeringen pas in het tweede jaar kapitaallasten mogen worden berekend. In Apeldoorn hielden wij rekening met een half jaar kapitaallasten in het eerste jaar. De gewijzigde systematiek leidt tot een eenmalig voordeel. In de tussentijdse rapportage is hier reeds melding van gemaakt.

Uit de 'vraag en antwoordrubriek' van de commissie BBV is gebleken dat uren die besteed worden aan investeringen met maatschappelijk nut geactiveerd moeten worden. Reeds in de jaarrekening van 2017 en de tussentijdse rapportage in 2018 is gemeld dat dit voordeel zich ook in 2018 voordoet.

Vitens en Liander zijn in Apeldoorn kilometers leidingen aan het vervangen. Nadat de vervanging van de leidingen heeft plaatsgevonden dienen de saneringsplekken weer hersteld te worden. Dit herstel vergt enige tijd. Een aantal saneringen is eind 2018 afgerond, echter het herstel dient nog plaats te vinden. De financiële middelen zijn hiervoor in 2018 ontvangen. Voor herstelwerkzaamheden aan de noordkant van Apeldoorn is nog € 95.000 nodig. Voor de zuidkant van Apeldoorn is nog € 100.000 nodig. Dit budget is door middel van de reserve overlopende projecten overgeheveld naar 2019. De verantwoording hiervan vindt niet plaats op dit taakveld, maar op 0.10 mutaties reserve.

Voor 2018 zijn niet alle budgetten die de raad voor de verkeersvisie beschikbaar heeft gesteld  besteed. De lagere besteding wordt onder meer veroorzaakt doordat onderzoeken en proeven voor innovatieve Openbaar Vervoer dit jaar nog niet zijn uitgevoerd maar pas in 2019 tot 2021 kunnen worden gerealiseerd. Er is hier namelijk sprake van een samenhang met de nieuwe concessie Openbaar Vervoer die in 2020 in gaat. In afwachting van de nieuwe concessie zijn we terughoudend in het aangaan van nieuwe proeven op dit gebied. Hierdoor wordt € 485.000 later besteed.
Daarnaast wordt nog een aantal projecten van de verkeersvisie later uitgevoerd. Het gaat om branding Apeldoorn als fietsstad, verkeerseducatie, proeven OV-toepassing verkeerseducatie, P&R activiteiten en experiment opvang elektrische energie, Veiliger maken fietsdoorstroming Zwolseweg en de Tunnel Laan van Osseveld, in totaal € 185.000.
De budgetten voor deze prestaties worden overgeheveld naar 2019 door middel van een ROP-post. Deze wordt verantwoord in programma 10.

2018 is gebruikt om diverse nieuwe bewaakte fietsenstallingsvoorzieningen voor te bereiden: onder het Marktplein, omgeving Hoofdstraat/Paslaan, omgeving Hoofdstraat/Hofstraat/Kanaalstraat. Om deze fietsenstallingen in de komende jaren te realiseren wordt dit budget overgeheveld naar 2019. De verantwoording van deze ROP-post vindt plaats in programma 10.

Het fietspad Krimweg lift mee met het met het onderhoudsproject voor gesloten verharding. Omdat dit project samen met nog een paar andere locaties uitloopt hevelen we het budget over naar 2019.

In 2018 hebben we de eindafrekening ontvangen over de verwerkingskosten van veegzand/veegafval over het jaar 2017. De verwerkingskosten bleken lager dan de in rekening gebrachte voorschotten. Dit resulteerde in een éénmalig voordeel,

Deze kosten hebben betrekking op werken voor derden en waren onder de overhead begroot. Tegen over deze kosten staan ook baten op dit taakveld.

Overige verschillen

Totaal lasten

Baten

Voor het herstel van de openbare ruimte, nadat er gegraven is voor bijvoorbeeld het vervangen van leidingen, worden bedragen bij derden in rekening gebracht. In 2018 was dit meer dan begroot.

Dit zijn opbrengsten van werken voor derden. Deze waren begroot onder de overhead, maar horen op dit taakveld thuis. Tegen over deze opbrengsten staan ook lasten.

Overige verschillen

Totaal baten

Lasten

Het budget voor parkeerapparatuur is niet volledig besteed. De aanschaf van parkeerapparatuur is in 2018 aanbesteed en wordt in 2019 uitgevoerd. Dan vinden ook de uitgaven plaats.

Het opwaarderen van de parkeergarage Koningshaven maakt onderdeel uit van de ontwikkellocatie Haven Centrum en wordt verder vorm gegeven in 2019. Het budget voor het verduurzamen van de parkeergarage is daarom nog niet in 2018 besteed.  Het budget wordt daarom meegenomen naar volgend jaar door middel van een ROP-post bij de jaarrekening. Deze wordt verantwoord in programma 10.

In 2018 hebben we een meevaller op de nutskosten met betrekking tot alle parkeergarages

Overige verschillen

Totaal lasten

Baten

Overige verschillen

Totaal baten

Lasten

Het gewijzigde Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) schrijft voor dat bij investeringen pas in het tweede jaar kapitaallasten mogen worden berekend. In Apeldoorn hielden wij rekening met een half jaar kapitaallasten in het eerste jaar. De gewijzigde systematiek leidt tot een eenmalig voordeel. In de tussentijdse rapportage is hier reeds melding van gemaakt.

Door de langdurige droogte in 2018 is er minder geld uitgegeven aan onderhoud. Het watergeven heeft meer gekost dan begroot. Per saldo levert dit een eenmalig voordeel op.

Voor het project Weteringsebroek is een deel van de kosten in 2018 verantwoord, het overige deel van de natuurontwikkeling wordt in 2019 afgerond.

Mede door vertraging in de bestuurlijke besluitvorming met betrekking tot onder andere het Groenplan en het uitvoeringsprogramma, waarin de kaders voor de besteding van de budgetten zijn aangegeven, is een deel van het budget voor de Groene Mal niet besteed. Een aantal projecten kan pas in 2019 worden uitgevoerd. Voor onder andere het versterken van de ecologie en biodiversiteit, Tiny Forests en een pilot Zuiderpark in de  City Deal Groen Blauwe Waarden van de Stad zullen we budget overhevelen naar 2019 door middel van een ROP. Deze wordt verantwoord in programma 10.

Samen met de woningbouwcorporaties en de provincie wordt gewerkt aan het Soortenmanagentplan, ten behoeve van de biodiversiteit in samenhang met verduurzamingsmaatregelen. Hiervoor zijn uitgaven gedaan, waar bijdragen van de woningbouwcorporaties, provincie en gemeente tegenover staan. Voor de bijdragen wordt verwezen naar de batenkant bij dit taakveld.

Overige verschillen

Totaal lasten

Baten

In 2018 is van Accres € 318.000 ontvangen. Dit betreft de door Accres ontvangen bijdragen van Apenheul over 2017 en 2018. Deze bijdragen zijn gebaseerd op de huidige contracten tussen Accres en Apenheul met betrekking tot de te verrichten dienstverlening. Als gevolg van de omzetting van de subsidierelatie naar een dienstverleningsovereenkomst (dvo) tussen gemeente en Accres in 2017 zullen deze opbrengsten ten gunste van de gemeente komen. Deze opbrengsten waren bij de omzetting naar deze dvo met Accres p.m. geraamd omdat de contracten tussen Accres en Apenheul dienen te worden omgezet naar contracten tussen gemeente en Apenheul. Aan deze omzetting wordt nog gewerkt om met terugwerkende kracht vanaf 2019 gereed te hebben.

De gemeente ontvangt van de provincie en woningbouwcorporaties bijdragen om de kosten voor de uitvoering van het Soortenmanagementplan te dekken. Wij verwijzen u naar de toelichting bij de lastenkant.

Overige verschillen

Totaal baten

Baten

De opbrengsten uit de rioolrechten vallen lager uit dan begroot. Reden hiervoor is dat bij het bepalen van de rioolrechten is uitgegaan van te hoge WOZ waarden. Die waarden vielen in werkelijkheid lager uit dan verwacht, hierdoor ontvangen wij minder rioolrechten.

Daarnaast is in de begroting uitgegaan van een bijdrage uit de voorziening riolering omdat de lasten hoger zijn begroot dan de baten. In 2018 zijn de lasten echter lager uitgevallen, met name door lagere onderhouds- en exploitatielasten, waardoor er geen onttrekking aan de voorziening wordt gedaan, maar een bijdrage aan de voorziening plaatsvindt. Deze bijdrage is verantwoord aan de lastenkant.

Overige verschillen

Totaal baten

Lasten

In 2018 is het bestrijden van de eikenprocessierups veel duurder uitgevallen dan begroot. Er is een forse toename van het aantal eikenprocessierupsen geweest.

We hebben te maken gehad met een aantal asbest problemen in de openbare ruimte. Een voorbeeld van een asbestprobleem was het pad langs kanaal-zuid. Voor het saneren van asbestlocaties is geen budget aanwezig.

Overige verschillen

Totaal lasten

Baten

Overige verschillen

Totaal baten