0.4 Overhead

Personele- en bedrijfsvoeringsbudgetten
Als gevolg van de toegenomen complexiteit in het werk en de eisen die door de veranderende omgeving aan medewerkers worden gesteld, hebben we ingezet op de ontwikkeling van medewerkers. Dit leidt tot een overschrijding van het vormings- en opleidingsbudget van € 0,4 mln. Hiertegenover staan voordelen op andere bedrijfsvoeringsbudgetten binnen de eenheden. Daarnaast zijn er diverse voor- en nadelen op de budgetten voor inhuur, contributie en de overige personele budgetten. Per saldo betreft het een nadeel van € 0,2 miljoen. Tenslotte resulteert de stelpost overhead in 2018 in een voordeel van € 0,4 miljoen. Deze post is bestemd voor toegenomen overheadkosten vanwege uitbreiding van de formatie. Wel zijn er in 2018 structurele besluiten genomen over de aanwending van deze post in 2019 en verder, waardoor het voordeel van incidentele aard is.

Automatiserings- en informatiebudgetten
Het totaal van de automatiserings- en informatiebudgetten resulteert in een voordeel van € 1 miljoen. Belangrijkste component hiervan is een voordeel op de kapitaallasten van € 0,9 miljoen vanwege vertraging in de besteding van de kredieten. Deze vertraging wordt o.a. veroorzaakt doordat momenteel een heroriëntatie plaatsvindt op het generieke applicatielandschap. De betreffende kredieten zullen doorschuiven naar latere jaren. Voorts is er vertraging in de besteding van de diverse basisregistratiekredieten (waaronder B.R.P.) vanwege de vertraging die op landelijk niveau is opgetreden. De vertraging in de besteding van de Technische Infrastuctuur kredieten is opgetreden aangezien diverse aanbestedingen eind 2018 nog niet tot gunning hadden geleid en vanwege de relatie met het Huis van de Stad.
Verder is het budget voor aanschaf van werkplekapparatuur wegens het Huis van de Stad nauwelijks besteed. Het surplus ad € 0,3 miljoen wordt toegevoegd aan de Reserve Overlopende Projecten om in het Huis van de Stad nieuwe werkplekapparatuur aan te schaffen. Tenslotte resteren er diverse kleine voor- en nadelen. Per saldo betreft het een nadeel van € 0,2 miljoen.

Concernbudgetten personeel, overig en huisvesting
Vanwege een lagere bezetting en hogere subsidie inkomsten dan begroot is er een voordeel van € 0,2 miljoen op het BBL budget. Daarnaast is er in totaal € 0,1 miljoen voordeel op het budget voor gratificaties en jubilea en het Individueel Keuze Budget. Deze budgetten zijn niet te beïnvloeden. Tenslotte laat het onderdeel Duurzaam Vervoer een nadeel zien van € 0,1 miljoen vanwege extra kosten voor afbouw van aangewezen functies en de uitbreiding van het wagenpark door het apart faciliteren van een aantal functiegroepen. Het budget accountantskosten laat een overschrijding zien van € 78.000. Deze overschrijding wordt veroorzaakt door het meerwerk wat de accountant in het kader van de jaarrekeningcontrole heeft verricht naar de toepassing van de aanbestedingsregels. Vanaf 2020 zal het Activerium niet meer gebruikt worden. Vooruitlopend daarop wordt alleen het noodzakelijke onderhoud uitgevoerd. Dit leidt tot een voordeel van € 52.000.

Huis van de Stad
Er zijn een aantal posten m.b.t. Huis van de Stad die buiten het krediet vallen, maar er wel een relatie mee hebben. Het gaat dan bijvoorbeeld om de verhuiskosten of bouwrente die conform de BBV-vereisen niet geactiveerd mogen worden. Hiervoor zijn in de reguliere exploitatie budgetten opgenomen. Ook is de boekwaarde van een aantal kredieten die vervallen vanwege Huis van de Stad, conform besluitvorming in de raad, afgeboekt ten laste van het resultaat.
Voor de verhuizing is in totaal voor 2018 en 2019 € 2,1 mln beschikbaar gesteld. In de jaarschijf 2018 is een bedrag van € 237.000 minder uitgegeven dan vooraf begroot. Dit budget nemen we mee naar 2019 ter dekking van de uitgaven t.b.v. de verhuizing in 2019.
Daarnaast is er in 2018 een onderschrijding van € 157.000 op het budget Kosten organisatiespoor. Dit bedrag wordt toegevoegd aan het budget 2019 ter dekking van exploitatiekosten Huis van de Stad in 2019 (verhuiskosten, ureninzet).Daarnaast zijn er nog diverse kleinere voor- en nadelen.

Werken voor derden
De werken voor derden zijn begroot onder de overhead. Dit had echter programma 3 moeten zijn. De realisatie heeft op de taakvelden 2.1 en 5.7 plaats gevonden.

Overige voor- en nadelen
De overige kleinere voor- en nadelen leiden per saldo tot een voordeel van € 140.000.

Totaal

0.10 Mutaties Reserves

Reserve overlopende projecten
We hevelen € 0,7 miljoen over via de Reserve Overlopende Projecten. Het betreft € 0,4 miljoen voor Huis van de Stad en € 0,3 miljoen voor aanschaf werkplekapparatuur.